利益は出たはず。入金日まで口座がもたない。月の途中の不足の見つけ方と、先に出る材料代を何件分まで持てるか

公開 2026/06/11 更新 2026/11/04（直した内容）

材料代は10日、外注費は20日に支払う。工事代金が入るのは月末で、その前に給与の支払いもある。「今月は利益が出る」という見通しだけでは、20日の支払いに間に合うかは分かりません。

工事の採算と、お金が入る日・出る日は、別々に見ておく必要があります。利益が出ていても、入金より先に支払いが来れば資金が足りなくなることがあります（参考資料1）。この記事では、月の途中の不足の見つけ方、工事ごとの入出金の並べ方、大きな工事を何件まで同時に受けられるか、足りないときの相談の順に見ていきます。

月末には残る。でも、月の途中で足りない

実際に動くお金を税込で置いた仮の例です。この期間のほかの入出金は省いています。

日付	お金の動き	差し引き後の残高・不足額
月初	手元にあるお金	40万円
10日	材料代30万円を支払う予定	10万円
20日	外注費20万円を支払う予定	10万円不足
25日	給与など10万円を支払う予定	20万円不足
月末	工事代金80万円が入る予定	差し引き60万円

月末の計算は60万円でも、その前に足りなくなります。不足と書いた欄は、この予定のままでは20日に10万円を用意できない、という印です。月末の60万円も利益ではなく、月初から持っていた40万円を含むお金の残り方です。月の入金合計と支払合計を眺めているだけでは、この途中の不足が隠れます。

一件の工事を、「いつ動くお金か」で見る

受注した工事には、金額に加えて入金予定日を残します。分割払いなら、それぞれの日と金額です。請求書を出す日と、口座に入る予定日は分けておきます。

同じ案件の材料代と外注費にも、支払予定日を付けます。工事日は来月でも、材料の支払いは今月ということがあります。「A邸・入金は月末、材料代は10日」と横に並べれば、どの工事の支払いが先に来るかが分かります。

工事別に並べるだけでは、会社全体の予定はできません。給与、家賃、税金、借入金の返済など、工事に直接ひも付かない支出も足します。資金繰り表は、こうした入出金をまとめて先の過不足を見るためのものです（参考資料1）。見積を出しただけの相談は受注済みの入金予定へ混ぜず、受注済みでも日付が未確認なら「確認中」と残して、確かめる相手と日を決めます。

大きな工事は、先に出るお金を何件分持てるか

大きな工事の相談が続けて二件来て、人も日程も組めそう、という場面です。もう一つ確かめたいのが、材料や外注へ先に払うお金です。

口座に500万円あり、そのうち200万円は給与、家賃、税金、返済、既存の工事の支払いのために確保しておくとします。新しい工事へ使えるのは300万円です。一件300万円の工事で、着工前に60万円を受け取り、残金240万円は完成後、その前に材料・外注など220万円を支払う条件なら、一時的に会社が用意する金額は 220万円－60万円＝160万円です。

同時に進める工事	一時的に用意する資金	使える300万円との差
1件	160万円	140万円残る
2件	320万円	20万円不足
3件	480万円	180万円不足

残金を受け取る前の支払いがすべて重なると仮定した表です。口座に500万円あるから二件とも大丈夫、と判断すると、ほかの支払い用の200万円へ手を付けることになります。売上が増えると、入金より先に払うための資金も要ることは、日本政策金融公庫も説明しています（参考資料3）。

実際には工事ごとに入金と支払いの日が違います。一件目の残金が入ってから二件目の大きな支払いが来るなら、必要な資金は表より少なくなり、工事が延びて残金の受け取りがずれれば、重なる期間は長くなります。受けられる件数は契約金額ではなく、お金がいちばん減る時点を重ねて考えます。人の工程表と支払いの予定を横に置くと、受けられる量が見えてきます。

足りなくなる日が分かれば、相談する時間ができる

不足が見えたとき、表の支払日を後ろへ動かすだけでは解決しません。お客さまや仕入先と約束した日は、そのまま残して考えます。

請求の準備が止まっていないか、入金予定日の受け取り方がお客さまと合っているか
着工の時期をずらせるか
これから契約する工事で、着工前や途中に代金を受け取る条件を相談できるか。相談するなら、材料の発注や工事の進み方との関係を示し、いつ、どの段階で、いくらかを伝えます
資金の確保が要るなら、不足する日と金額、入金の見通しを整理して早めに金融機関などへ相談する（参考資料2）。まだ決まっていない借入金は、使える残高へ先に足しません

「何となく厳しい」より、「20日に10万円不足し、月末に入金予定」と説明できる方が、話を具体的に進められます。予定表は作って終わりにせず、実際の入金・支払いに置き換え、入金日が変わったらその後の残高も見直します。まとまった入金が一週間ずれたらどうなるかを試すのも、手元の余裕を知る方法です。

「来月はいくら売れるか」と一緒に、「次の入金までで、いちばんお金が少なくなる日はいつか」を見ておく。その日が分かると、今日相談しておくことも決まります。

bldlog で進めるなら

bldlog で見積を受注にするときは、請求の方法で「分割請求（着工金・中間金・完工金）」を選べます。分割の計画に回ごとの予定日と金額が残り、1回目の請求書の下書きも同時に作れます。次の回は、条件が整ったら案件から対象の回を選んで請求書の下書きを作り、それぞれに支払期限を入れます。社長と事務の担当は、経営の数字の画面で、記録した入金の合計と、発注書の納期から出した支払予定を月ごとに見られます。

受注にするときの「請求の方法」で、一括請求と分割請求（着工金・中間金・完工金）を選ぶ欄 — 受注にするときの「請求の方法」（見本）。

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記事の金額や場面は、説明のための例です。実際の事例や効果を示すものではありません。設備の適合や施工の可否は、対象商品の最新資料と現場の条件でご確認ください。

bldlog の機能についての記載は、2026/11/04 時点の内容です。

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参考資料

中小機構 J-Net21「資金繰り表を活用する」（2026/10/27 に確認）
中小機構 J-Net21「黒字倒産とはどのようなものでしょうか？また、そうならないためにはどうしたらよいのでしょうか？」（2026/10/27 に確認）
日本政策金融公庫「経営Q&A 上手な資金繰り方法」（2014年3月）（2026/10/27 に確認）